重庆交通大学教育发展基金会投资管理办法

第一章  总则

第一条  为有效利用各类资金，防范投资业务运作的风险，确保资金的保值增值，依据《慈善法》、《基金会管理条例》、《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》等相关规定，结合重庆交通大学教育发展基金会（以下简称基金会）实际情况，特制定本办法。

第二条  基金会投资行为必须符合合法性、安全性、有效性原则，投资取得的收益全部用于基金会开展公益、管理、筹资等活动的支出。

第三条  基金会的投资行为必须符合基金会的宗旨，维护基金会的信誉，遵守与捐赠方的约定，保证公益支出的执行。

第二章  投资的资金来源

第四条 基金会投资资金包括：

（一）非限定性资金；

（二）在投资期间暂不需要拨付的限定性资金。

第五条 基金会接受的政府资助的资金和捐赠协议约定不得投资的资金，不得用于投资。

第六条 基金会必须持有充足的现金、银行存款等流动性较高的资金，确保待拨付捐赠资金按捐赠协议的约定及时、足额划拨。

第三章  投资活动

第七条  基金会投资活动，主要包括下列情形：

（一）直接购买银行、信托、证券、基金、期货、保险管理机构、金融投资公司等金融机构发行的资产管理产品；

（二）通过发起设立、并购、参股等方式直接进行股权投资。

（三）将资金委托给受金融监督管理部门监管的机构进行投资。

第四章  投资管理

第八条  为规范基金会的投资活动，确保基金会投资行为的合法、安全、有效，设立以下组织机构：

（一）咨询机构：投资咨询委员会。经基金会理事会批准，设立投资咨询委员会，该委员会由金融、法律等领域的专家学者5-7人组成。主要职责包括为基金会投资活动提供咨询和指导；对年度投资计划进行论证，提出建议方案供理事会决策。

（二）决策机构：基金会理事会。经基金会理事会批准，设立投资管理委员会，该委员会由在基金会兼职的校内职能部门专家5-9人组成。基金会的投资建议方案经由投资管理委员会受理审核，通过后再报基金会理事会决议；每一位理事会组成成员所发表意见应记录存档，投资决策须征得理事会组成人员三分之二以上同意并签字背书，以示对基金会的投资行为负责。

（三）执行机构：基金会秘书处。负责投资委员会的日常工作；进行市场调研、拟定投资方案、执行投资活动；建立投资项目专项档案，完整保存相关资料不少于20年。

第九条 投资资金划转的签字权限：

投资金额在50万以下(含50万）的项目由基金会秘书长签批；投资金额在50万至100万（含100万）的项目由基金会理事长或授权副理事长签批；投资金额在100万以上的项目须提交理事会进行决议。

第五章  投资的风险防控

第十条  基金会的投资行为必须采取多项措施严格防范风险，最大限度确保资金安全。具体原则包括：

（一）对投资对象的信用状况和投资能力进行比较分析，择优投资；

（二）根据基金会资金的安全性要求，采用分散投资策略；

（三）严格监控风险类资产的投资状况，根据基金会风险承受能力设定止损点。损失达到止损点时，及时调整对策，终止该项投资。

第十一条  基金会的投资禁止以下行为：

（一）直接买卖股票；

（二）直接购买商品及金融衍生品类产品；

（三）投资人身保险产品；

（四）以投资名义向个人、企业提供借款；

（五）不符合国家产业政策的投资；

（六）可能使本组织承担无限责任的投资；

（七）违背本组织宗旨、可能损害信誉的投资；

（八）非法集资等国家法律法规禁止的其他活动；

第六章 投资项目中止、终止或退出

第十二条  投资项目实施过程应加强对各风险点的监控，相应执行中止、终止或退出机制。

第十三条  投资项目实施过程中出现下列情形的，应触发中止、终止或退出机制，确保投资风险可控。

（一）项目预计总投资发生重大变化，致使项目经济评价由可行变为不可行，或对基金会投资产生重大不利影响的；

（二）政策调整导致项目无法正常推进的；

（三）其它原因导致原决策边界条件发生重大变化，项目预期收益难以实现的；

（四）项目市场发生重大改变，导致在较长时期内无法达到预期收益的；

（五）投资合作方严重违约，损害出资人权益的；

（六）投资管理委员会规定的其他情形。

第十四条  投资中止、终止或退出原则上由基金会秘书处提出申请，由投资管理委员会根据影响程度决定采取相关处置方式。

第十五条 投资中止的项目应积极开展方案优化工作，由理事会进行继续建设或终止决策，相应安排优化期内所涉及的管理及财务等刚需费用。

第十六条  投资终止或退出的项目，原则上在半年之内完成项目处置，相应安排处置期内所涉及的管理及财务等刚需费用。

第七章  投资的管理责任

第十七条  发生以下行为，基金会对有关责任人员视情节轻重给予纪律处分、经济赔偿；触犯法律的，移交司法机关处理。

（一）未经规定程序审批，擅自进行投资行为；

（二）在投资行为中，利用基金会资产为自己或他人谋取私利；

（三）玩忽职守；

（四）在投资行为中泄露秘密；

（五）其他可能损害基金会信誉或可能造成基金会资产损失的行为。

第十八条 因国家法律、政策、金融市场的波动等发生重大变化及出现不可抗拒造成资金损失除外。

第八章  附则

第十九条 本办法由重庆交通大学教育发展基金会负责解释与修订，自重庆交通大学教育发展基金会理事会通过之日起实施。